应急管理局化工行业安全生产整治攻坚行动资金项目重点绩效评价
发布时间: 2020-12-01 ?????发布机构:应急管理局 ??????????字体:[大?中?小]
体裁分类:预算信息?????主题分类:公安、安全、司法 ?????文号:?????索引号:yjglkj/1606809613326
2019年应急管理局
生产整治攻坚行动资金项目重点绩效
评价报告
为深入贯彻落实中共宁晋县委、宁晋县人民政府《bet36体育在线全面落实预算绩效管理的实施意见》(宁发[2019]8号)和宁晋县财政局bet36体育在线印发《全面实施预算绩效管理推进工作方案》的通知(宁财字[2019]59号)等文件精神,根据《宁晋县县级预算绩效重点评价管理办法》(宁财字〔2020〕5号)等文件要求,对2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目重点绩效评价,出具绩效评价报告。
2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目资金共20万元,用于聘请第三方安全机构对化工和危险化学品企业进行整体安全指导提升。通过了解项目背景资料,听取相关人员介绍情况,核对项目档案,资料、财务资料,发放调查问卷等方式,对设定的各项指标进行评价分析。2019年应急管理局聘任化工专家工作专项资金项目综合得分95分,评价等级为“优”。
现将2019年该项目支出绩效评价情况报告如下:
一、项目概况
(一)项目背景
为全面加强我县化工行业生产、储存、使用、经营、运输、废弃处置全过程、全链条安全管控,防范化解重大风险,有效防范各类危化品事故,进一步提升化工行业安全发展水平,保障人民群众生命财产安全,按照市安委会统一安排,县政府决定在全县开展化工行业安全生产整治攻坚行动。根据《河北省化工行业安全生产整治攻坚行动方案》和《邢台市化工行业安全生产整治攻坚行动方案》,结合我县企业实际,制定本实施方案。
(二)资金使用情况和项目主要内容
资金使用是通过聘请第三方中介机构对全县内涉及到的34家企业进行安全评价,而后根据评估报告实施“四个一批”,即关停取缔一批、搬迁入园一批、改造提升一批、做强做优一批,有效提升全县化工行业本质安全水平,力争实现“一年见实效,两年全规范”。一是化工行业安全生产形势得到根本好转。生产、储存、使用、经营、运输、废弃处置各环节的安全风险得到有效管控,化工生产企业事故发生率低于全省平均水平。二是化工行业“小而多”问题得到有效解决。在集中整治“散乱污”企业的基础上,通过实施“四个一批”等措施,进一步有效解决化工企业小而多、散而乱、基础差的问题,全行业防范事故能力得到有效提升。列入关停名单的全部关停到位,列入搬迁名单的全部完成搬迁改造,新建项目入园率100%。三是化工企业自动化、信息化水平得到有效提升。关键危险岗位实现“机械化换人、自动化减人”。化工园区监管平台与园区内企业安全监控信息对接率100%,新建项目自动化控制系统装备率100%,在役装置自动化控制系统改造升级率100%,重大危险源在线监测监控率100%。四是化工行业安全生产体制机制更加健全完善。到2020年底,初步形成“责任全覆盖、管理全方位、监管全过程”的安全生产治理体系,形成安全风险可识可控、隐患及时消除、应急处置科学有效的事故防范和救援体系,各类事故得到有效遏制。
二、项目绩效评价开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
1、绩效评价目的
通过对2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目进行绩效评价,了解和掌握项目的决策情况、具体实施情况、采取的工作措施等,提出加强支出管理建议,促进财政资金使用绩效。促使项目单位根据绩效评价中发现的问题,认真整改,及时调整和完善单位工作计划和绩效目标并加强项目管理,同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。
2、绩效评价对象和范围
本次评价对象是2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目,资金20万元,用于主要用于聘请第三方安全机构对化工和危化企业进行整体安全指导提升。
本次评价的内容主要包括2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目的决策情况;资金投入及管理和使用情况;相关管理制度办法的健全性及执行情况;实现的产出情况;取得的绩效情况;受益对象满意度等。
项目实施日期:2019年05月-2019年12月
(二)绩效评价原则
绩效评价遵循基本原则包括科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则。
科学规范原则要求绩效评价应当严格执行规定程序,评价方法科学可行;公正公开要求绩效评价应真实、客观、公正、公开,并接受监督;分级分类原则要求各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施;绩效相关原则要求绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果可以清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
(三)评价指标体系、评价标准和方法
1、指标体系设定情况
根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预[2020]10号),结合2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目安排和实施情况,设计形成了《2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目资金绩效评价指标》,指标由四部分组成,分别是:工作活动设置、工作活动管理、工作活动产出、工作活动效果,总分值100分,细化为12个二级指标,16个三级指标,具体情况如下:
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | |
名称 | 名称 | 名称 | ||
“工作活动”设置(15分) | 项目立项情况 | 是否符合安全生产相关政策和需要 | 3 | |
项目与活动与职责相关性 | 2 | |||
组织机制建设 | 组织机制健全性 | 2 | ||
绩效目标 | 绩效目标合理性 | 4 | ||
绩效指标明确性 | 4 | |||
“工作活动”管理(25分) | 资金管理情况 | 资金实际使用率 | 5 | |
资金使用规范性 | 7 | |||
组织实施情况 | 管理制度健全性 | 3 | ||
危化企业整改提升情况 | 6 | |||
开展自评情况 | 4 | |||
“工作活动”产出(45分) | 数量指标 | 第三方安全机构对企业指导提升的实际开展情况 | 12 | |
质量指标 | 对安全评估中涉及关停取缔执行情况 | 12 | ||
时效时标 | 整体工作活动完成及时性 | 10 | ||
成本指标 | 资金支出及时性 | 11 | ||
“工作活动”效果(15分) | 社会效益指标 | 全县生产安全事故次数 | 9 | |
企业满意度 | 受益企业对专家指导提升满意度 | 6 | ||
合计 | 100 |
2、绩效评价方法和评价标准
根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》等的要求,结合2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目实施情况,我们采取计划标准作为评价的标准。
根据评价对象具体情况,绩效评价方法主要采用因素分析法、比较法、公众评判法,通过分析影响绩效目标实现的内外部因素,比较绩效目标设置与实施情况,向受益企业及职工发放调查问卷等综合分析绩效目标实现程度。
3、评价等级设置情况
为更好地反映项目单位的绩效目标实现情况,绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式,具体分值和等级划分为四档,标准如下:
项目 | 优 | 良 | 中 | 差 |
分值 | ≥90分 | ≥80分,<90分 | ≥60分,<80分 | <60分 |
(四)绩效评价组织实施情况
根据疫情防控常态化的要求,评价工作将网络评价与现场评价相结合;数字资料与纸质资料评价相结合;财务资料评价与实际工作资料评价相结合。
1、在听取应急管理局对项目实施情况汇报的基础上,核实相关资料的真实性、合法性、合理性,对项目资料中反映的或分析中发现的问题进行重点核查。
2、实地检查的形式:采取座谈、走访、调查问卷、查阅资料等方式。
3、综合评价。评价组在全面分析整理被评价项目的相关数据资料的基础上,总结评价情况,对照评价指标和标准,进行综合评议与打分,得出评价结论,撰写评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
(一)综合评价得分及评价等级
通过分析2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目绩效目标和指标完成情况,此项目综合评价得分95分,评价等级为“优”。
(二)评价结论
通过综合评价分析,2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目资金使用符合宁晋县生产安全工作发展的需要,项目按照要求实施,与政策要求相关性高;项目管理有待完善,项目资金拨付及时性、预算管理准确性有待加强;项目产出基本完成,全县重点危化企业安全管理水平还有待保持和加强,在实施问卷调查的过程中受益企业满意度较高,项目的绩效目标基本实现。
绩效评价指标分析
工作活动设置评价分析15分,得分15分,得分率100%。
1、是否符合安全生产相关政策和需要3分,评价得分3分。2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目符合国家及省市县政策和发展要求,符合全县安全生产工作的实际需要。
2、项目活动与部门职责相关性2分,得2分。逐步提升危化企业安全管理能力和水平,项目预算与实际工作活动密切相关,预算安排根据安全生产工作发展的要求,考虑全县化工企业的现实情况合理安排。
3、组织机制健全性2分,得2分。制定合理的工作方案,按方案对化工企业进行整改提升,有效提升化工企业安全管理能力和水平。
4、绩效目标合理性4分,得4分。项目活动设置了绩效目标,与职责目标和年度工作目标一致。
5、绩效指标明确性4分,得4分。2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目绩效目标分解为具体的绩效指标,从数量、质量、成本、社会效益等方面进一步细化、量化、更具可衡量性。
(二)工作活动管理25分,得25分,得分率100%。
6、资金实际使用率5分,得5分。此次项目资金严格按原定计划时行,在项目实施完成后及时进行了资金支付。
7、资金使用规范性7分,得7分。项目资金专账核算,科目正确,核算准确,未发现不合规支出和虚列支出情况。
8、管理制度健全性3分,得3分。相关科室对此项攻坚行动制定了符合实际情况的管理制度。
9、危化企业整改提升情况6分,得6分。此项目严格按照方案中涉及到的企业进行指导整改提升,企业做到了全覆盖。
10、开展自评情况4分,得4分。应急管理局对该项目组织开展了绩效评价,出具了自评报告,能全面反映工作活动产出和效果。
(三)工作活动产出45分,得41分,得分率91%。
11、第三方机构对企业指导提升工作开展情况12分,得12分。
(1)安全机构对危化企业的指导提升开展是否按计划进行:此项目按计划完成对了涉及到的34家企业整改提升。完成任务得3分。
(2)安全机构对指导提升企业是否出具评估报告:第三方机构对所涉及到的企业均出具了安全评估报告。完成任务得3分。
(3)安全评价报告是否符合企业的实际情况:第三方机构出具评估报告后,主管科室对所有报告进行了仔细查阅,未发出与实际情况不符合的项目。完成任务得3分。
(4)对第三方机构在评估报告中提出的问题隐患是否整改到位:除涉及取缔的三家企业外,其余企业均完成问题的整改,并向主管科室提供了整改报告,完成任务得3分。
12、对安全评估中涉及关停取缔的是否执行到位,得12分。对第三方机构出具的报告中涉及关停取缔的企业,在核实准确后进行了取缔。
13、工作活动完成及时性10分,得8分。因指导提升涉及的企业较多,方案检查指导提升时有因特殊情况而无法按时完成的情况,因此有部分指导提升工作未能按计划及时完成,故扣2分。
14、资金支出及时性11分,得9分。按计划应在评估结束后对第三方机构进行支付结算,但因科室未及时提供结算资料,导致资金支出未及时结算,故扣2分。
工作活动效果15分,得14分,得分率93%。
15、全县安全生产事故次数9分,得9分。通过聘用专家项目的实施,全县化工企业安全管理工作的能力和水平都有了很大的提升,为bet36体育在线生安全生产总体平稳提供了有力保障。
16、受益企业满意度6分,得5分。通过向企业及企业职工发放调查问卷方式对该项进行评价,通过发放约100份调查问卷,受益企业满意度较高,满意率达到90%,未达到预期,故扣1分。
五、绩效评价中发现的主要问题
在制定方案时,工作开展进度未考虑到特殊情况的发生,导致工作开展进度滞后,在化工行业攻坚指导提升行动结束后,未第一时间与财务衔接进行支付结算,导致项目资金支出不够及时。
六、建议
在今后的项目制定中,充分认识制定项目工作的重要性,认识到“花钱必问效、无效必问责”现实意义。高度重视项目的制定,充分做好调查了解认真准备,确保科学合理做好项目的预算及方案并能够如期完成制定的项目目标,确保财政绩效评价工作顺利开展。
宁晋县应急管理局
2020年9月20日
附件2: | |||||
2019年应急管理局危化企业指导攻坚行动及化工行业安全生产整治攻坚行动项目资金绩效评价指标表 | |||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标说明 | 得分 |
名称 | 名称 | 名称 | |||
“工作活动”设置(15分) | 项目立项情况 | 是否符合安全生产相关政策和需要 | 3 | 符合安全生产相关政策和需要的得3分,不符合不得分。 | 3 |
项目与活动与职责相关性 | 2 | 工作活动与部门职责、工作规划和重点工作相关得1分;工作活动项下确定的预算项目合理,与工作活动密切相关,工作活动和项目预算安排合理,得1分,否则不得分。 | 2 | ||
组织机制建设 | 组织机制健全性 | 2 | 制定了具体可行的工作实施方案得1分;成立了项目实施管理的机构或组织,或安排了适当的科室负责,机构齐全,分工合理,责任落实到人,得1分。否则不得分。 | 2 | |
绩效目标 | 绩效目标合理性 | 4 | 工作活动有明确的绩效目标,得2分;绩效目标与部门职责目标、部门年度工作目标一致,得1分;绩效目标能体现工作活动的产出和效果,得1分。 | 4 | |
绩效指标明确性 | 4 | 绩效指标设置能准确反映活动目标完成情况,得2分;细化量化,可衡量,得2分。 | 4 | ||
“工作活动”管理(25分) | 资金管理情况 | 资金实际使用率 | 5 | 指标分值=(实际使用专项资金数额/专项资金实际拨付额)×5;使用率超过95%得满分,每少5%扣1分,扣完为止。 | 5 |
资金使用规范性 | 7 | ①无不合规支出、虚列支出情况得1分;无截留、挤占、挪用资金情况得1分;无套取资金情况得1分。 ②资金是否专账核算,科目使用正确,入账及时,核算准确得2分,基本规范得1分,未设专账核算得0分; ③审核资金支出程序规范,报账手续齐全规范得2分,基本规范齐全得1分,不规范得0分。 | 7 | ||
组织实施情况 | 管理制度健全性 | 3 | 管理制度合法、合规、完整。制度制定不完善的扣1分;制度不合规的,扣2分;未制定管理制度的,扣3分。 | 3 | |
危化企业整改提升情况 | 6 | 所有涉及危化企业是否全覆盖;未达到数额的少1家企业扣0.5分 | 6 | ||
开展自评情况 | 4 | 有自评报告的得2分,没有自评报告的,该项不得分。设定的目标与项目相关性高,可量化,得1分;自评报告依据充分、数据准确、分析透彻的,得1分。 | 4 | ||
“工作活动”产出(45分) | 数量指标 | 第三方安全机构对企业指导提升的实际开展情况 | 12 | 1、安全机构对危化企业的指导提升开展是否按计划进行,及时按计划完成任务得3分。 2、安全机构对危化企业是否出具安全评估报告,一家未出具的扣0.2分。完成任务得3分。 3、安全评估报告是否符合企业的实际情况,发现一起与企业实际情况不相符的扣1分。完成任务得3分。 4、安全评估机构在评估报告中提出的问题隐患是否及时整改到位,实现闭环管理,一家未及时整改完成的扣0.5分,及时完成任务得3分。 | 12 |
质量指标 | 对安全评估中涉及关停取缔执行情况 | 12 | 安全机构对整改提升中评估结果为关停取缔的是否执行到位,一家未落实到位扣4分,总分12分。 | 12 | |
时效时标 | 整体工作活动完成及时性 | 10 | 规定时间内完成的,得满分,未按时完成的根据实际情况和有关规定每少完成一项扣1分,如未按时完成项目超过4项的该项目不得分。 | 8 | |
成本指标 | 资金支出及时性 | 11 | 聘任专家资金支出是否及时,一次不及时扣1分。 | 9 | |
“工作活动”效果(15分) | 社会效益指标 | 全县生产安全事故次数 | 9 | 项目实施后全县不发生较大以上生产安全事故,发生一次生产安全事故本项为0分。 | 9 |
指导提升企业满意度 | 受益企业对指导提升满意度 | 6 | 通过发放调查问卷的形式,调查此项工作受益企业的满意度,满意度超过90%,得满分;每少10%扣1分,满意度低于60%的该项目不得分。 | 5 | |
合计 | 100 | 95 |